FINANCIËN · RISICO’S EN WEERSTANDSVERMOGEN
Hoeveel tegenvallers kan Borne opvangen?
Buffer volgens § 2.2.2
Op basis van de risicoanalyse
Boven de gemeentelijke norm van 1,4
De weerstandsratio vergelijkt de beschikbare buffer met de benodigde capaciteit voor risico’s. In 2027 is voor elke euro aan berekende risico’s ongeveer € 1,83 beschikbaar. De buffer is kleiner dan eerder geraamd, maar blijft in alle jaren boven de gemeentelijke norm. De norm van 1,4 vraagt om een buffer van € 8,93 miljoen.
| Ontwikkeling | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
| Beschikbare buffer (mln euro) | 11,66 | 10,65 | 10,36 | 10,79 |
| Benodigde capaciteit (mln euro) | 6,38 | 6,38 | 6,38 | 6,38 |
| Weerstandsratio | 1,8 | 1,7 | 1,6 | 1,7 |
| Gemeentelijke norm | 1,4 | 1,4 | 1,4 | 1,4 |
| Risicogroep | Maximaal geldgevolg | Benodigde capaciteit |
|---|---|---|
| Lijn en projecten | € 21,98 mln | € 4,54 mln |
| Grondexploitaties | € 4,92 mln | € 1,84 mln |
| Totaal | € 26,90 mln | € 6,38 mln |
Niet alle risico’s doen zich tegelijk en volledig voor. De benodigde capaciteit is berekend met een statistisch model en een zekerheidspercentage van 90%.
Wat vraagt aandacht?
- Renteontwikkelingen en de gevolgen voor de gemeentelijke lasten.
- Prijsstijgingen en de vraag of de compensatie vanuit het Rijk voldoende meegroeit.
- Hogere inhuurkosten bij moeilijk te vervullen vacatures.
- Onzekerheid over het gemeentefonds en de compensatie voor jeugdhulp en Wmo-ondersteuning.
De gemeente beoordeelt risico’s periodiek en stelt beheersmaatregelen vast. De raming volgt de reservepositie in de paragraaf; gewijzigde onttrekkingen kunnen de buffer beïnvloeden.